После смены бухгалтера правление ТСЖ столкнулось с тем, что часть учета велась несистемно: отдельные операции отражались с задержкой, по расчетам с подрядчиками оставались невыясненные остатки, а данные по начислениям и поступлениям собственников приходилось дополнительно сверять вручную.
Новый председатель хотел привести бухгалтерию в понятное состояние и получить регулярный учет без накопления вопросов к концу квартала.
Особенно важно было разделить расчеты по домам, контролировать задолженность собственников и видеть актуальное состояние расчетов с поставщиками и подрядчиками.
Перед началом сопровождения специалисты «Авизо» провели ревизию бухгалтерского учета и сверили основные участки.
Проверили:
- банковские операции;
- начисления и поступления от собственников;
- задолженность по лицевым счетам;
- расчеты с ресурсоснабжающими организациями;
- расчеты с подрядчиками;
- учет членских и иных целевых поступлений;
- расходы по содержанию домов;
- расчеты с сотрудниками;
- налоги и страховые взносы;
- ранее сформированную отчетность;
- остатки по основным бухгалтерским счетам.
По нескольким контрагентам выявили расхождения между данными учета и фактическими расчетами, а часть документов потребовалось запросить повторно.
Сначала восстановили актуальное состояние учета и закрыли основные расхождения.
После этого специалисты «Авизо»:
- организовали регулярную обработку банковских операций;
- наладили учет начислений и поступлений;
- систематизировали расчеты с собственниками;
- разделили учет расходов по объектам управления;
- привели в порядок расчеты с РСО и подрядчиками;
- организовали контроль первичных документов;
- начали вести расчеты с сотрудниками;
- контролировали налоги и страховые взносы;
- формировали бухгалтерские регистры;
- готовили обязательную отчетность;
- регулярно сверяли остатки по ключевым участкам учета.
Председатель стал получать актуальные данные в течение месяца, а не только перед сдачей отчетности.
Бухгалтерский учет ТСЖ был приведен в рабочее состояние и переведен на регулярное сопровождение.
Расчеты по двум домам стали вестись раздельно, задолженность собственников и обязательства перед подрядчиками — контролироваться на постоянной основе.
Правлению больше не приходилось вручную собирать информацию из разных источников, чтобы понять текущее финансовое состояние ТСЖ.
До обращения: в учете были расхождения, часть документов отсутствовала, данные по расчетам требовали ручной сверки.
После перехода на сопровождение: учет систематизирован, расчеты по домам разделены, задолженность и обязательства контролируются регулярно, отчетность формируется на основании актуальных данных.
